Онлайн-практикум 1. Исчисление КПН за нерезидента заполнение формы 101.04
2. Особенности исчисления НДС при импорте товара из ЕАЭС и прочих стран (не ЕАЭС). НДС за нерезидента при приобретении услуг от нерезидента.
с 4 по 5 февраля 2021 года с 14:00 до 18:00 (по времени Алматы)
Записаться!
Программа практикума
4 февраля: Исчисление КПН за нерезидента заполнение формы 101.04
Применение международных договоров
Сертификат налогового резидентства (указание налогового периода, сроки предоставления, соблюдение обязательных условий для применения международных договоров)
Способы легализации сертификата – апостилирование или консульская легализация?
Особенности применения сертификатов с Республикой Беларусь, Российской Федерацией, Республика Армении, США, Великобритания
С какого периода действует Конвенция об избежании двойного налогообложения между РК и Кипром?
Полное или частичное освобождение от уплаты КПН УИ по активным и пассивным доходам
Заключение договоров с нерезидентами, какие нюансы влияют на размер налогов?
На какие основные моменты и пункты нужно обратить внимание при заключении договоров с нерезидентами (нерезидент какой страны, вид дохода, ставки КПН УИ)
Доходы нерезидента, зарегистрированного в стране с льготным налогообложением
Можно ли применять положения международных конвенций, если деятельность нерезидента на территории РК приводит к образованию постоянного учреждения?
Определение места реализации. Когда возникает обязательство по КПН УИ?
Доходы нерезидентов из источников РК ст. 644 НК РК
Критерии по определению места реализации – практические примеры
Можно ли применять положения международных конвенций в случае если КПН УИ компания уплачивает за счет собственных средств?
Можно ли брать на вычеты КПН УИ уплаченный за счет собственных средств
Вопросы, связанные с заполнением формы 101.04
Авансы, выплаченные нерезиденту и не удовлетворенные в течении 2-х лет
Дебиторская задолженность нерезидента, можно ли брать на вычеты как сомнительные требования?
Сроки предоставления ФНО 101.04
Сроки уплаты КПН УИ
Применение рыночного курса валют при исчислении КПН за нерезидента
Практические примеры
5 февраля Особенности исчисления НДС при импорте товара из ЕАЭС и прочих стран (не ЕАЭС).
НДС за нерезидента при приобретении услуг от нерезидента.
Приобретение товара у нерезидента.
Виды оборотов, ставки НДС
Временный ввоз из ЕАЭС и прочих стран
Особенности исчисления НДС при импорте
Дата перехода прав собственности на товар и дата ввоза
Как условия поставки влияют на таможенную и фактурную стоимость импортируемого товара. Почему возникает разница между КПН и НДС при импорте товаров. Практические ситуации и примеры.
Уплата НДС методом зачета. Нарушение условий применения. Практические примеры.
Приобретение работ, услуг у нерезидента.
Виды оборотов, платить НДС за нерезидента или не платить?
Определение места реализации. На практических примерах разберем главные критерии для определения места реализации.
Если КПН УИ компания оплачивает за счет собственных средств, НДС за нерезидента надо начислять со всей суммы + КПН?
По какому курсу считать НДС за нерезидента?
Лектор:
Колесникова Марина
Ведущий налоговый эксперт
-Налоговый эксперт и консультант с опытом 6 лет -Профессиональный бухгалтер РК -Огромный опыт работы главным бухгалтером и специалистом по налогам в компаниях с различным видом деятельности
СТОИМОСТЬ ОНЛАЙН-ПРАКТИКУМA
ДЛЯ ОБЛАДАТЕЛЕЙ АБОНЕМЕНТОВ ОТ 126 990 ТГ ПРАКТИКУМ БЕСПЛАТНЫЙ